财务部的主要职责包含做好会计核算以及进行会计监督。财务部的全体人员始终严格遵循国家财务会计制度、税收法规，还有 XX 集团总公司的财务制度以及国家其他的财经法律法规，并且认真地履行着财务部的工作职责。审核原始凭证，录入会计记账凭证；编制财务会计报表。计提及缴纳各项税费；安排资金计划，统一调拨、支付资金至结算中心等。每位会计人员都勤恳做事、任劳任怨，努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，确保了会计信息收集、处理和传递的及时性与准确性。
二、以实施新中大软件为契机，规范各项财务基础工作
财务部经过两个月编制 XX 年度三套会计决算报告后，便按新企业会计制度的要求开始进行新中大 20xx 年财务会计模块的初始化工作。他们对会计科目进行了设置，对核算项目进行了设置，对部门也进行了设置，同时对会计报表的格式等按照新企业会计制度的规定进行了处理，并且针对平时会计核算和报表编制中发现的问题与不足进行了改进和完善。设置了“制造费用”明细科目，并且按照该科目的费用项目进行了明细核算、归集和分配，所以费用的具体开支情况现在很清晰；对“应交税金”科目的核算进行了规范，比如增值税明细项目的月末结转、个人所得税的科目统一以及现金流量项目的规范化；以前收下属分公司的管理费用是冲减管理费用，现在改为冲减制造费用，这样能让管理费用和销售毛利率的反映更合理、恰当；在配合固定资产实物管理部门对固定资产进行全面清理之后，依据《固定资产分类与代码》为固定资产编制了固定资产卡片类别代码，并且在此基础上，完成了新中大固定资产管理模块的初始化工作。XX 集团总公司要求在今年 4 月份全面正式开启新中大财务软件的运行。本集团公司财务部在 3 月份就彻底摒弃了金蝶财务系统，开始正式运行新中大财务软件，从而结束了持续长达半年的两套财务软件同时运行的状况。当下，新中大软件已经与矿部成功链接，并且运行状况良好。
三、制订各项财务成本计划，严格控制成本费用
XX 集团依据司企字[]117 号文《关于下达〈XX 集团 20xx 年多经企业经济责任制考核方案〉的通知》以及司字[]8 号文《关于下达分公司多样化经营二 00X 暨一季度生产经营计划的通知》。财务部将有关考核指标进行了分解，随后下发了 XX 年财务计划和可控费用指标。在财务执行期间，严格把控费用，并且实行刚性考核。财务部每一季度会汇总可控费用的执行情况，然后在公司常务会上进行通报。针对每一季度电话费超支的部室和单位，会按照超支额扣除部室负责人以及其他第一责任人的奖金。对于其他可控性费用，也实行指标考核，对于超支的部分坚决不进行核销。
四、资金调控有序，合理控制集团总体资金规模
上半年，原材料市场价格持续上扬。同时，XX 集团总公司销售价格制订相对迟缓。在此情况下，本集团公司资金一度处于紧张状态。财务部为此采取了两方面措施。一方面，及时与客户进行对账，着力加强销货款的及时回笼，在资金安排方面，做到公正且透明，按照先急后缓的原则进行安排；另一方面，依据集团公司的经营方针与计划，合理地对融资进度和额度进行安排，并且针对工商银行借款利率上浮的状况，挑选相对利率更低的农村信用联社贷款，同时通过向 XX 集团总部结算中心进行临时借款，以此来保证生产经营的需求。这样，以资金作为纽带进行综合调控，从而促进了整个集团生产经营发展能够有序地进行。
发表于 2025-4-8 04:40:09
